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出版者:中山大学出版社

作者:谢海成

出品人:

页数:0

译者:

出版时间:2000-11-01

价格:18.0

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isbn号码:9787306016980

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• 银财分析
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银行业的脉络与图景：现代金融机构的战略、风险与绩效透视 一部深入探索当代金融生态系统核心运作机制的著作 第一部分：宏观金融环境与商业银行的战略定位 第一章：全球金融体系的演进与监管重塑 本书首先将目光投向塑造现代商业银行生存环境的宏观力量。详细剖析自21世纪初以来，全球金融危机如何彻底改变了银行业的监管范式。内容涵盖巴塞尔协议III（及其后续发展）对资本充足率、流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比例（NSFR）的严格要求，以及它们对银行资产负债表结构产生的深远影响。探讨地缘政治冲突、通货膨胀压力以及央行货币政策的复杂互动，如何影响银行的盈利能力和风险偏好。特别关注“大而不能倒”（Too Big to Fail）问题的持续讨论，以及金融科技（FinTech）的崛起，如何迫使传统银行重新定义其市场定位和价值主张。 第二章：商业银行的战略选择与业务组合管理 商业银行不再是单一模式的实体。本章深入解析不同银行模型的战略差异：全能银行、专业投资银行、社区银行以及新兴的数字原生银行。剖析银行如何通过审慎的业务组合管理来平衡风险与回报。讨论零售银行业务（如抵押贷款、信用卡、个人储蓄）与批发银行业务（如企业信贷、同业拆借、贸易融资）之间的资源配置逻辑。重点分析跨国银行在不同司法管辖区进行业务扩张和本地化所面临的挑战，以及如何通过建立高效的全球运营网络来优化成本结构和提升客户体验。 第三章：数字化转型与商业模式的颠覆 在本章中，我们将探讨技术革命对传统银行运营模式的颠覆性影响。深入研究云计算、大数据分析和人工智能在银行客户关系管理（CRM）、欺诈检测、信用评估以及自动化运营流程中的应用。分析开放银行（Open Banking）的兴起如何打破数据孤岛，促进新的生态系统合作。探讨区块链技术在支付清算、贸易融资和数字资产托管方面的潜力与实际落地案例。重点讨论银行在面对非传统竞争者（如科技巨头和金融科技初创公司）时，如何制定有效的数字化战略以保持竞争优势。 第二部分：风险管理的核心框架与实践 第四章：信用风险的量化与管理 信用风险是商业银行的“阿喀琉斯之踵”。本章详尽阐述现代信用风险管理体系的构建，从识别、计量到监控的全过程。内容包括传统的5C分析法，以及更为精密的统计模型，如违约概率（PD）、违约损失率（LGD）和风险暴露（EAD）的估计方法。详细介绍内部评级系统（IRB）的建立与验证过程，以及在不同经济周期下，如何运用压力测试和情景分析来评估信贷组合的韧性。同时，探讨在供应链金融和高收益债券等新兴信贷领域中，信用风险的特殊管理挑战。 第五章：市场风险、利率风险与资产负债表管理（ALM） 市场风险管理涉及对利率、汇率、股票价格和商品价格波动的敞口监控。本章侧重于利率风险（IRRBB），这是银行盈利能力的关键。详细阐述缺口分析、久期分析和重新定价风险的计量方法。深入探讨资产负债表管理（ALM）的核心职能，包括流动性风险的日常监测和长期规划，以及如何利用衍生工具（如利率互换、远期合约）对冲结构性风险。分析央行量化宽松（QE）或紧缩政策对银行净息差（NIM）的实际影响。 第六章：操作风险、合规与声誉风险的整合治理 操作风险涵盖了流程、人员和系统失效，或外部事件导致的损失。本章分析了操作风险的分类（如内部欺诈、系统故障、流程错误），并探讨了基于损失数据的风险计量方法。合规风险（Compliance Risk）成为焦点，详细解读反洗钱（AML）、反恐融资（CFT）和制裁合规（Sanctions Compliance）的全球标准，以及如何利用RegTech（监管科技）提高合规效率。此外，阐述声誉风险如何迅速转化为财务损失，以及建立稳健的危机沟通机制的重要性。 第三部分：绩效评估、资本规划与价值创造 第七章：银行财务报表的解读与分析工具 本章是理解银行健康状况的基础。系统性地解析商业银行的资产负债表、利润表和现金流量表与其他类型企业的显著区别，特别是对表外项目和表内投资工具的特殊处理。教授如何运用一系列关键绩效指标（KPIs）进行深度分析，包括资产收益率（ROA）、净息差（NIM）、成本收入比（CIR）、杠杆率以及各类资本比率。重点解析如何通过纵向和横向分析，识别银行运营效率的瓶颈和潜在的风险信号。 第八章：资本管理与价值驱动的绩效衡量 资本是银行抵御风险的最后一道防线，也是监管关注的核心。本章详细阐述监管资本（如一级资本、总资本）与经济资本（Economic Capital）的概念差异。探讨银行如何进行资本规划（Capital Planning），包括内部资本充足评估（ICAAP）和压力测试结果的应用。讨论股东价值创造（Shareholder Value Creation）的衡量，对比托宾Q比率、经济增加值（EVA）在评估银行长期绩效中的作用。分析股息政策、股票回购与资本补充决策背后的权衡考量。 第九章：银行业务的盈利能力与效率优化 本章聚焦于提升银行核心盈利能力的实用策略。深入分析影响净息差（NIM）的关键因素，包括存贷款定价策略、资金来源的成本控制以及资产组合的久期匹配。探讨非利息收入的多元化路径，如财富管理、托管服务和支付服务。通过深入研究成本结构，分析如何通过流程再造、集中化运营和技术投入实现成本收入比的持续优化。最终，将绩效评估与战略目标挂钩，指导管理层做出资源有效配置的决策。 第四部分：前沿议题与未来展望 第十章：可持续金融与环境、社会和治理（ESG）整合 本章展望商业银行面临的新兴责任与机遇。深入探讨绿色金融、气候风险（物理风险与转型风险）如何被纳入信贷决策和投资组合管理。分析国际上对银行气候风险披露的要求（如TCFD框架的应用）。探讨商业银行如何通过发行绿色债券、提供可持续发展挂钩贷款，并在社会普惠金融领域发挥其独特的作用，以实现长期、负责任的增长。 --- 本书旨在为金融从业者、监管机构人员、高级管理学者以及对现代商业银行复杂运作感兴趣的读者，提供一个全面、深入且具有实践指导意义的分析框架。它超越了基础的会计核算，直抵银行风险管理、战略制定和价值创造的本质。

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作为一名对银行业务流程感兴趣的读者，我发现这本书在解析银行的中间业务方面，有着独到之处。书中并未停留在表面介绍理财产品、托管业务、支付结算等业务，而是深入剖析了这些业务背后的盈利模式、风险点以及它们对银行整体收入结构的影响。例如，在分析财富管理业务时，作者详细阐述了银行如何通过提供个性化的投资咨询、资产配置服务来获取管理费用和业绩报酬，同时分析了其中的关键成功因素，如专业的投研能力、客户服务水平以及合规风控体系。此外，书中对银行支付清算系统在现代金融中的重要性，以及它如何为银行带来流量和交叉销售机会的论述，也让我大开眼界。我尤其欣赏的是，作者将这些看似独立的业务，有机地串联起来，展现了银行如何通过多元化的中间业务，构建起稳健的收入来源，降低对传统存贷利差的依赖。这本书让我对银行的“轻资产”运营模式有了更清晰的认识，也看到了银行在数字化转型时代，如何利用科技赋能中间业务，实现新的增长点。

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这是一本让我耳目一新的书！我一直对商业银行的运作模式感到好奇，也知道财务报表是了解一家银行健康状况的关键，但总觉得理论知识太枯燥，难以消化。这本书的出现，彻底改变了我的看法。作者并没有简单地罗列财务指标和计算公式，而是通过大量的实际案例，将抽象的财务概念具象化。比如，在分析银行的盈利能力时，书中不仅解释了净息差、成本收入比这些核心指标的含义，更深入剖析了影响这些指标的关键因素，例如宏观经济环境、市场竞争格局、银行自身的经营策略等。我印象特别深刻的是，书中对某家国有大型银行在面临利率市场化改革时，如何通过优化资产负债结构来维持盈利水平的分析，逻辑严谨，洞察入微。此外，书中对银行流动性风险的探讨也让我受益匪浅，它不仅仅讲了流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比例（NSFR）这些监管要求，更重要的是解释了这些指标背后的逻辑，以及银行在实际操作中会遇到哪些挑战，如何通过各种工具和策略来管理流动性风险。读完这些内容，我感觉自己对银行的风险管理有了更深层次的理解，不再是停留在表面，而是能够透过现象看到本质。

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这本书关于银行的国际化经营与财务策略的章节，为我打开了全新的视野。我一直认为，国内的商业银行在服务本土经济方面扮演着重要角色，但对于它们如何“走出去”，参与全球金融市场的竞争，却知之甚少。这本书在这方面给予了详尽的解答。作者分析了商业银行进行国际化经营所面临的机遇，例如拓展海外市场、获取更广泛的资金来源、分散经营风险等，同时也深入探讨了其中的挑战，包括不同国家和地区的法律法规差异、文化习俗不同、汇率风险、政治风险等。更重要的是，书中详细介绍了商业银行在国际化过程中所采取的财务策略，例如如何进行跨境资金管理、如何进行外汇风险对冲、如何满足不同国家和地区的监管要求等。我尤其欣赏的是，作者通过分析一些知名国际银行的案例，展示了它们如何在复杂的国际环境中，通过精细化的财务管理和风险控制，实现全球业务的协同发展。这让我看到了中国商业银行未来发展的巨大潜力。

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这本书在分析银行的创新业务与未来发展趋势方面，极具前瞻性和启发性。我一直对银行业未来的发展方向感到好奇，特别是在数字化和智能化时代，银行将如何演变。这本书恰好满足了我的这种需求。作者不仅回顾了商业银行在金融创新方面的历程，例如从传统的存贷业务到电子银行、移动支付，再到如今的金融科技应用，还对未来可能出现的创新业务进行了深入的探讨。我印象特别深刻的是，书中对开放银行、嵌入式金融、去中心化金融（DeFi）等新兴概念的解读，以及它们可能为商业银行带来的颠覆性影响。此外，作者还分析了银行在绿色金融、普惠金融等领域的发展潜力，以及这些业务如何与银行的社会责任相结合，从而创造长远的商业价值。读到这一章节，我感觉自己仿佛置身于一个充满活力的金融创新前沿，也对商业银行在未来金融体系中所扮演的角色有了更清晰的认识，充满了期待。

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我必须说，这本书在风险管理章节的论述，堪称教科书级别的精彩。作者以极强的专业性和系统性，全面覆盖了商业银行面临的各类风险，并提供了深入浅出的分析方法。从信用风险的识别、计量到减值准备的计提，从市场风险的度量（如VaR模型）到利率风险的敏感性分析，再到操作风险的内控与案例分析，每一个环节都梳理得井井有条。我尤其欣赏的是，书中并没有将风险管理视为孤立的环节，而是强调了风险之间的相互关联性，以及它们对银行整体稳健运营可能造成的传导效应。例如，在分析信贷资产质量恶化时，作者详细阐述了这不仅会增加拨备，还会影响银行的盈利能力，甚至可能引发流动性危机。这种“全局观”的视角，对于理解银行经营的复杂性至关重要。此外，书中还对巴塞尔协议等国际监管框架进行了详细解读，帮助读者理解这些框架是如何构建起来的，以及它们在实际应用中对银行风险管理提出了哪些具体要求。读到这里，我才真正明白，银行的经营不仅仅是追求利润，更是在严格的风险控制下实现可持续发展。

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这本书在公司治理与内控体系的探讨上，达到了极高的水准。我一直认为，一个健全的公司治理结构和有效的内控体系，是银行稳健经营的基石，但具体如何实现，却常常感到模糊。这本书则给予了清晰的指引。作者不仅详细解读了商业银行在股权结构、董事会运作、风险管理委员会设置等方面的要求，还深入剖析了内部审计、合规管理、员工行为规范等环节在保障银行稳健运营中的关键作用。我印象特别深刻的是，书中通过分析一些实际案例，生动地展示了内部控制失效可能带来的严重后果，以及一个健全的内控体系如何成为银行防范风险的“防火墙”。此外，作者还强调了信息披露的透明度和准确性对于建立投资者信心、维护银行声誉的重要性，并分析了在信息披露过程中可能遇到的挑战和应对策略。读到这一章节，我才真正认识到，银行的声誉和信任，是其最宝贵的无形资产，而这一切，都离不开完善的公司治理和强大的内控体系作为支撑。

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我非常赞赏这本书对于银行金融科技应用及其对财务影响的分析。在当前数字化浪潮席卷全球的背景下，金融科技（FinTech）已经成为推动银行业变革的核心力量。这本书并没有简单地将金融科技视为一个独立的议题，而是深入分析了它如何渗透到银行的各个业务环节，并对其财务表现产生深远影响。作者详细探讨了大数据、人工智能、区块链等技术在提升银行运营效率、优化客户体验、创新金融产品等方面的作用，并进一步分析了这些技术应用所带来的财务收益，如降低运营成本、提高资产收益率、拓展新的收入来源等。同时，书中也客观地指出了金融科技应用所伴随的风险，例如技术更新迭代带来的高投入、网络安全风险、数据隐私保护等，以及这些风险可能对银行财务状况造成的潜在负面影响。我尤其认为，作者对商业银行如何平衡技术投入与财务回报的分析，提供了非常宝贵的见解，让我对银行在数字化转型过程中的战略抉择有了更深刻的理解。

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我得承认，这本书在资本市场与银行价值评估的章节，给我带来了前所未有的启发。我一直认为，评估一家银行的价值是件非常复杂的事情，往往涉及大量的财务数据和复杂的模型。但这本书以一种非常清晰和易懂的方式，将这一过程分解开来。作者不仅详细介绍了市净率（PB）、市盈率（PE）等传统估值指标在银行估值中的应用，更重要的是，他深入探讨了如何根据银行自身的特点，选择合适的估值方法。比如，在分析银行的内在价值时，书中对股息贴现模型（DDM）和经济资本模型（ECM）的阐述，以及它们各自的优缺点，让我受益匪浅。我尤其欣赏的是，作者在评估银行价值时，并没有忽略宏观经济环境、行业景气度以及监管政策等外部因素的影响，并将这些因素融入到估值分析中。读到这里，我才明白，一家银行的真实价值，并不仅仅是其账面资产的简单加总，而是其未来盈利能力、风险管理水平以及市场地位等多重因素综合作用的结果。这本书无疑是给我打开了通往银行价值评估领域的一扇大门。

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这本书对于我理解银行的资产负债表构建和优化，有着划时代的意义。过去，我看银行的资产负债表，总感觉像是一堆冰冷的数字，很难将其与银行的实际业务联系起来。但通过这本书，我学会了如何从更宏观的视角去审视银行的资产配置和负债来源。作者详细讲解了银行资产的分类，如贷款、债券、衍生品等，以及它们各自的风险收益特征。更重要的是，书中深入分析了银行是如何通过对这些资产进行组合管理，来平衡收益和风险的。在负债端，作者不仅解释了存款、同业拆借、发行债券等负债来源的成本和稳定性，还重点分析了银行如何通过精细化的负债管理，来降低融资成本，增强资金的稳定性。我印象特别深刻的是，书中对某家银行在经济下行周期中，如何通过发行长期次级债券来补充资本，从而增强抵御风险能力的分析，这让我看到了银行经营的智慧和策略性。总而言之，这本书让我对银行的资产负债表不再陌生，而是能够从中读出银行经营的战略和未来的发展潜力。

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这本书在分析银行的宏观经济环境适应性方面，给我留下了深刻的印象。我一直认为，商业银行的经营状况与宏观经济环境息息相关，但如何将这种关联性进行量化和分析，却常常感到无从下手。这本书在这方面提供了非常系统的方法论。作者详细阐述了利率、通货膨胀、经济增长、就业率等宏观经济指标如何影响银行的资产收益率、负债成本、资产质量以及整体盈利能力。更重要的是，书中通过大量的案例分析，展示了不同经济周期下，商业银行所面临的机遇与挑战，以及它们如何调整经营策略以适应宏观环境的变化。例如，在经济扩张期，银行如何抓住信贷需求增长的机会，同时又需要警惕信贷风险的累积；在经济下行期，银行又如何通过优化资产负债结构、加强风险管控来应对不良贷款率上升的压力。我特别欣赏的是，书中对银行的压力测试和情景分析的介绍，让我看到了银行如何通过模拟不同宏观经济情景下的表现，来评估自身的稳健性和抵御风险的能力。

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