零基础学内部审计 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

前言
第一部分内审职业规划与部门设置
第1章初识内审2
1.1内审的错误认知3
1.2内审职位4
1.3职业前景9
1.4与其他审计的联系和区别11
第2章内审新人入门15
2.1新人快速入门15
2.2与内审相关的证书19
第3章内审面试与跳槽21
3.1如何写好内审人员的简历21
3.2从财报角度来选择公司22
3.3内审常见笔试和面试题目24
3.3.1笔试题目25
3.3.2面试题目26
3.4审计部负责人如何选择应聘者28
第4章内审部门设置与内部管理30
4.1审计部的设置30
4.1.1成立期（0～2年）30
4.1.2发展期（3～5年）34
4.1.3成熟期（5年以后）35
4.2审计部的文档37
4.3审计部的自我营销39
4.3.1对同级部门的营销40
4.3.2对管理层的营销40
4.3.3对第三方的营销40
4.3.4树立审计部的威信42
4.4审计人员的绩效设置42
第二部分内审技术与方法
第5章内审流程46
5.1年度审计计划编制46
5.1.1计划编制误区46
5.1.2如何编制年度审计计划48
5.2审计业务开展51
5.2.1资料准备52
5.2.2开展现场审计54
5.2.3呈交审计报告56
5.2.4审计问题整改落实58
5.2.5审计项目质量评估60
5.3档案的管理60
第6章审计思路与证据62
6.1审计思路62
6.2审计证据68
6.3与员工舞弊相关的法律条款69
第7章审计信息化与外包73
7.1审计信息化73
7.2审计软件的思路75
7.2.1需要包含的功能75
7.2.2单次审计的设计及运作思路76
7.2.3数据抽样与数据维护77
7.3内审的外包77
第8章审计报告撰写78
8.1审计报告的架构78
8.2审计问题的结构80
8.3审计报告常见的问题82
8.3.1内容83
8.3.2措辞84
8.3.3排版85
第9章内审沟通技巧与职业道德87
9.1内审沟通技巧87
9.1.1经营好你的上下级关系87
9.1.2如何管理下属89
9.1.3与相关部门的沟通92
9.2内审职业道德93
第三部分内审实务
第10章内审实务技巧96
10.1审计项目分类97
10.2货币资金审计98
10.2.1基础知识入门98
10.2.2货币资金审计思路101
10.3费用审计（上）106
10.3.1基础知识入门107
10.3.2费用审计思路111
10.4费用审计（下）116
10.4.1基础知识入门117
10.4.2费用审计思路121
10.5采购审计128
10.5.1基础知识入门128
10.5.2采购审计思路134
10.5.3采购中的询价138
10.5.4招投标中的问题140
10.5.5采购中的回扣问题141
10.5.6采购审计中的困惑解答143
10.6销售审计147
10.6.1基础知识入门147
10.6.2销售审计思路150
10.6.3销售中的舞弊154
10.7人力资源审计156
10.7.1基础知识入门156
10.7.2人力资源审计思路158
10.8生产审计161
10.8.1基础知识入门161
10.8.2生产审计思路164
10.9固定资产审计169
10.9.1基础知识入门169
10.9.2固定资产审计思路172
10.10存货审计175
10.10.1基础知识入门175
10.10.2审计方法181
10.10.3仓库舞弊的处理184
10.10.4导致仓库审计失败的风险提示185
10.10.5低值易耗品185
10.11研发审计187
10.11.1基础知识入门187
10.11.2研发审计思路189
第11章内控体系搭建与测试192
11.1内控知识入门193
11.1.1内控起源193
11.1.2内控的专业术语194
11.1.3内控的发展前景197
11.2内控体系搭建197
11.2.1内控体系搭建流程197
11.2.2内控体系文档199
11.2.3内控体系的实施与修正206
11.3内控测试206
11.3.1内控测试206
11.3.2内控自评报告212
· · · · · · (收起)