"目錄
引子 / 1
1　資金管理概述 / 3
1.1 發展曆史/4
1.2 管理職能/6
1.3 資金管理的目標/9
1.4 集團資金管理體係/11
1.4.1 功能模塊/11
1.4.2 組織/14
1.4.3 流程/16
1.4.4 績效考核/18
2　企業集團管控架構與資金管理 / 19
3　現金流管理 / 29
3.1 現金流類彆/30
3.2 現金流管理流程/33
3.3 現金流管理方法/37
XIV 企業資金管理
4　營運資金管理 / 43
4.1 營運資金定義/44
4.2 管理組織/47
4.3 管理流程/48
4.4 管理指標/49
4.4.1 現金流量指標/50
4.4.2 周轉次數指標/51
4.4.3 周轉天數指標/52
4.4.4 其他指標/54
4.5 營運資金分析/55
4.6 營運資金目標製定/59
5　資本架構與投融資策略 / 63
5.1 業務風險與財務風險/64
5.2 管理體係/68
5.3 規劃模型與方法/71
5.4 資本架構管理策略/82
5.4.1 資本架構設定/82
5.4.2 股息分配政策/84
5.4.3 債權融資管理策略/86
5.4.4 風險管理策略/93
5.4.5 資本架構策略差異/94
5.4.6 子公司資本架構策略/95
5.4.7 業界資本架構實踐案例/101
6　資金成本與項目預算 / 109
6.1 資金成本定義/110
6.2 資金成本的計算/111
XV 目　錄
6.2.1 資金成本的構成/111
6.2.2 加權平均資金成本/114
6.2.3 私營企業平均資金成本計算/115
6.3 項目預算/118
6.3.1 項目現金流預測/118
6.3.2 項目資本預算方法/121
6.3.3 最優資本結構/126
6.4 不同行業資金成本差異/128
7　企業現金流與財務報錶分析 / 131
7.1 財務報錶構成/132
7.2 企業財務報錶分析/135
7.3 企業現金流與財務風險分析案例/142
8　投資與融資産品 / 153
8.1 投資産品/154
8.2 融資産品分析/156
8.3 傳統融資産品/158
8.4 創新融資産品/163
8.5 企業私募股權融資/166
8.5.1 私募股權的目標/166
8.5.2 企業私募股權融資的過程/167
8.5.3 商業計劃書/168
8.5.4 企業價值評估/169
8.5.5 私募股權融資核心條款/173
9　現金管理 / 177
9.1 現金管理的使命/178
XVI 企業資金管理
9.2 管理職能/179
9.2.1 現鈔與銀行賬戶管理/181
9.2.2 收支預測與資金計劃/181
9.2.3 前颱資金交易/182
9.2.4 後颱資金結算/182
9.3　銀行賬戶管理/183
9.4 短期資金計劃管理/184
9.4.1 收支預測/184
9.4.2 預測頻度與期間/186
9.4.3 計劃流程與方法/188
9.5 資金集中管理/191
9.5.1 統收統支方式/191
9.5.2 收支兩條綫資金管理模式/191
9.5.3 備用金方式/192
9.5.4 結算中心模式/193
9.5.5 內部銀行模式/193
9.5.6 財務公司模式/194
9.5.7 資金池/197
9.5.8 資金集中的法律與稅務/202
9.5.9 諾基亞資金管理實踐/206
10　流動性風險與短期投融資 / 209
10.1 流動性風險定義/210
10.2 影響因素/211
10.3 度量方法/212
10.4 資金存量與短期投資/213
XVII 目　錄
11　外匯風險管理 / 217
11.1 資金風險管理/218
11.2 外匯風險來源與分類/220
11.3 管理目標/221
11.4 兩個基本原則/222
11.5 風險敞口預測/223
11.6 管理方法/223
12　信用風險管理 / 229
12.1 管理目標與政策/230
12.2 管理框架與管理流程/232
12.3 信用政策/235
12.4 客戶信用等級/237
12.5 信用額度與信用條件/242
12.6 交易預期損失/244
12.7 風險監控與處理/245
13　銀行關係管理 / 247
14　其他 / 251
14.1 交易對手風險管理/252
14.2 資金災備/253
14.3 資金中心/254
14.4 資金監控/255
14.5 資金管理信息係統/256
15　中小型企業資金管理 / 261
15.1 中小型企業特點與挑戰/262
15.2 業務戰略與投資決策/264
15.3 融資管理/268
15.4 管理組織與職能/278
附錄A　企業財務指標集 / 279
附錄B　案例27—中興通訊業務基本情況 / 289
附錄C　定義錶 / 301"
· · · · · · (收起)